Page 20 - ESG_Folienformat
P. 20
Quantifizierung von ESG‐Risiken
2 a Alignment Methode misst ESG‐Risiken über Konsistenz zu globalen (Klima‐)Zielen
Was ist die Alignment Methode?
Das Paris Agreement Capital Transition Assessment (PACTA)
Kernidee: Tool der 2 Degrees Investing Initiative (2DII) erlaubt Abgleich
1
Die Alignment Methode gibt an, inwieweit des Bankportfolios mit dem Pariser 2°C‐Klimaziel
das Portfolio eines Instituts mit globalen Ansatz:
ESG‐Zielen im Einklang ist
Engagements werden auf Bankebene mit Produktions‐
plänen der Firmen und Technologiemix‐Szenarien der
Beispiel: Internationalen Energieagentur (IEA) kombiniert
Wie stark müsste sich das Portfolio eines
Instituts verändern, um das Pariser 2°C‐Ziel Die Technologiemix‐Szenarien definieren Pfade für CO ‐
2
zu erfüllen Beispielansätze Emissionen für bestimmte Technologien und Industrien
unter verschiedenen Klimazielszenarien
Eigenschaften der Methode: Demnach kann die Ausrichtung der Produktionspläne
Erlaubt eine effektive Portfolio‐ der einzelnen Unternehmen auf Basis der von der IEA
steuerung nach globalen ESG‐Zielen entwickelten Szenarien bewertet werden
Keine explizite Verbindung zu tradit. Ergebnisse:
Portfoliorisiken (PD, LGD etc.) Anteil des Portfolios in übergangsrelevanten Sektoren
… Vergleich mit Peers und dem Markt
Ausrichtung des Portfolios über 5‐Jahres‐Horizont
1 Getestet durch insg. 17 Banken: ABN AMRO, Barclays, BBVA, BNP Paribas, Citi, Credit Suisse, ING, KBC, Nordea, Santander, Société Générale, Standard Chartered, UBS, UniCredit etc
ESG‐Risiken im Blick der Aufsicht 20
20 |